Antaurus.ru

Все про Недвижимость
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как продать построенный дом без налога

Как законно продать дом, который построил сам?

– Дом построил сам, есть документы (дом и земля зарегистрированы в Регпалате), хочу продать. Подскажите, какие еще документы с моей стороны нужны для продажи? И надо ли будет платить НДФЛ и сколько?

Отвечает ведущий юрисконсульт департамента вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

В случае, если дом построен недавно, налог при продаже платить придется. Можно уменьшить налогооблагаемое бремя, но в данной ситуации необходимо иметь пакет документов, доказывающий, что Вы потратили именно ту сумму, которую хотите получить к вычету. Для этого нужны документы, подтверждающие, что дом действительно был построен Вами, расчетные ведомости и акты.

Отвечает управляющий партнер «Солнцев и партнеры» Станислав Солнцев:

Список документов для совершения сделки купли-продажи:

  • договор купли-продажи: нем должны быть указаны характеристики объекта (кадастровый номер, адрес на конкретном земельном участке с указанием его кадастрового номера или в составе иного объекта недвижимости, название (вид) недвижимого имущества, фактическая площадь, согласно документам, назначение, цена);
  • паспорта покупателей и продавцов;
  • нотариальная доверенность на покупку/продажу и их копии, если сделка совершается по доверенности;
  • нотариальное согласие супруги на продажу (если имущество было приобретено/зарегистрированное в Росреестре в период брака);
  • госпошлина для физлиц 2 тысячи рублей за регистрацию перехода права на один объект. Если в сделке два объекта (дом и участок), то пошлина равна 4 тысячам рублей.

Если земельный участок и дом на этом участке принадлежат одному лицу, то продажа проводится только вместе с земельным участком. Соответственно, договор должен содержать информацию о здании и участке. Сам договор не подлежит государственной регистрации.

Регистрация перехода права собственности. Документы необходимо предоставить через представителя или лично в Кадастровую палату Росреестра либо в Многофункциональный центр (МФЦ). Срок госрегистрации считается с даты приема документов: семь рабочих дней, если обращаться непосредственно в Росреестр, и девять рабочих дней МФЦ. При личном обращении прием документов подтверждается распиской.

Вопросы налогообложения. До 1 января 2016 года налогом не облагаются доходы от продажи недвижимости, срок владения которой составляет более трех лет. Иначе при продаже нужно заплатить налог 13% от дохода. Под доходом понимается разница между затратами на приобретение (в том числе строительство) объекта и его продажной ценой.

Если объект был приобретен безвозмездно (получен в дар или бесплатно приватизирован), то в этом случае расходов не будет, и доходом будет считаться вся сумма, полученная при продаже. Также налог не нужно платить, если продажная цена равна не более 1 млн рублей. Закон дает возможность применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей один раз в год. Налог в этом случае рассчитывается по формуле: (сумма сделки — 1 млн руб.) Х 13%.

После 1 января 2016 года налогом не облагаются объекты, срок владения которыми составляет более пяти лет с момента регистрации права собственности. Для таких объектов налоговая база исчисляется в виде 13% от стоимости продажи, но не менее 70% кадастровой стоимости объекта. Налоговую базу можно уменьшить на сумму затрат на приобретение данного объекта.

Относительно затрат на приобретение объекта нужно сказать, что данные расходы должны быть документально подтверждены. Если дом и/или участок приобретался по договору купли-продажи, то должны быть документы, подтверждающие передачу денег продавцу. Если дом строился, то должен быть договор с подрядной организацией, смета и документ, подтверждающий оплату стоимости услуг.

При продаже дома и участка может возникнуть ситуация, когда право на участок возникло раньше, чем на дом, и тогда налог на объекты исчисляются по двум разным схемам.

Отвечает директор департамента юридического сопровождения сделок TEKTA GROUP Юлия Симановская:

Если право собственности на земельный участок и дом, построенный на нем, оформлены в Росреестре, оформить продажу не составит никакого труда.

Необходимо заключить договор купли-продажи с покупателем в трех экземплярах. Для регистрации права собственности от продавца к покупателю необходимо также приложить согласие супруги на продажу, если продавец состоит в зарегистрированном браке, или нотариально заверенное заявление о том, что продавец в браке не состоит. Покупатель должен оплатить госпошлину и приложить ее к документам.

В свидетельстве о праве собственности на недвижимое имущество также указаны документы-основания (разрешение на строительство и другие). Их копии и оригиналы также необходимо представить для регистрации перехода права.

Уплата НДФЛ зависит от срока владения недвижимостью. Если право собственности было оформлено до 2016 года, и недвижимость находится в собственности более трех лет, то налог платить не нужно вне зависимости от продажной цены. Недвижимость, приобретенная после 2016 года, освобождается от уплаты налога при владении ею более пяти лет.

Если недвижимость оформлена до 2016 года, но менее трех лет, то налог уплачивается от продажной стоимости имущества, превышающей 1 млн рублей. Если цена недвижимости равна 1 млн или ниже данной суммы, налог оплате не подлежит.

После 2016 года правила уплаты НДФЛ изменились и зависят от продажной и кадастровой стоимости имущества. Существует два метода расчета дохода, с которого необходимо заплатить налог:

  1. Договорная стоимость имущества (если выше его кадастровой стоимости), умноженная на понижающий коэффициент 0,7.
  2. Кадастровая стоимость имущества (если выше его к продажной стоимости), умноженная на коэффициент 0,7.
Читать еще:  Продать дом через риэлтора

Таким образом, налогом облагается 70% кадастровой стоимости.

Отвечает управляющий партнер «Метриум Групп» Мария Литинецкая:

Если собственность на дом и участок оформлены до 2016 года, и с этого момента прошло три года, то при продаже дома не возникает обязательств платить налог на прибыль. Когда собственность была зарегистрирована уже с 1 января 2016 года, то продавец освобождается от налога на прибыль только через пять лет с даты ее оформления. Таким образом, если льготный период налогообложения не наступил, то владелец дома будет обязан заплатить 13% от суммы сделки.

К примеру, дом и участок были проданы за 5 млн рублей. С этой суммы необходимо заплатить 650 тысяч рублей. Однако есть способ снизить налог. Так, Вы можете предоставить в налоговый орган документы, подтверждающие траты на строительство дома. Например, собственник доказал, что он потратил на стройматериалы и зарплату рабочим 2 млн рублей. Тогда налог будет считаться уже от суммы в 3 млн рублей (5 млн — 2 млн). Налог составит 390 тысяч рублей. Причем занизить стоимость уже не удастся, поскольку рыночная цена продажи не может быть ниже 70% от кадастровой стоимости.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

как сделать так, чтобы не платить налоги с продажи дома?

Добрый день! Я продавал земельный участок с домом за 2500000 рублей. Был собственником не более трех лет. Как сделать так, чтобы не платить налоги? Дом был построен мной. Все необходимые документы имею. Заранее спасибо.

Любовь Т.

При продаже имущества, находившегося в Вашей собственности менее 3 лет, собственник обязан подавать декларацию в налоговую инспекцию с указанием полученного дохода. С суммы полученного дохода рассчитывается налог в размере 13%.
При исчислении налога собственник может воспользоваться имущественными вычетами по продаже согласно п. 2, ст. 220 НК РФ:
— либо на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов (по пп. 2, п. 2, ст.220 НК РФ).
При этом необходимо предоставлять документы, подтверждающие расходы (договор, платежные документы).
(Полученный доход — Подтвержденный расход = Налогооблагаемая база).

— либо имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей согласно по пп. 1, п. 2, ст. 220 НК РФ.
Документы по расходам предоставлять не нужно.
(Полученный доход — 1 000 000 = Налогооблагаемая база).

В договоре продаже у Вас указана одна сумма на участок и на дом?
Или разные суммы за каждый объект?
Каждый был в собственности менее 3 лет?

В качестве вычета на расходы, затраченные на приобретение данного имущества подойдут расходы на покупку участка, строительных материалов для дома и др.
Если у Вас объекты проданы в сумме за 2 500 000 рублей, но, допустим, в договоре отдельно прописано, что участок продается за 1 000 000 рублей, а дом за 1 500 000 рублей, и при этом участок Вы покупали за 1 000 000, а дом построили за 1 000 000 рублей, то можно сделать так:
Участок:
1 000 000 — 1 000 000 = 0 рублей — применяете вычета на расходы, предоставляете в налоговую документы на покупку участка — копию договора и копию платежных документов.
Дом:
1 500 000 -1 000 000 = 500 000 рублей — применяете вычет по пп.1,п.2, ст. 220 НК РФ, для этого вычета не надо предоставляться документы на покупку.
Налог за продажу дома:
500 000 х 13% = 65 000 рублей

В вашем случае налог будет другой. Нужно зная свои суммы расходов и доходов наиболее выгодно применить к вычетам.

НАлог уплачивается до 15 июля года, следующего за годом продажи. Продали в 2015 году, значит до 30 апреля 2016 года подаете декларацию с подтверждающими документами, и до 15 июля 2016 года уплачиваете налог.

Налог с продажи дома

Продавая недвижимость, человек получает доход. Следовательно, законодательство РФ обязывает его заплатить подоходный налог. Как рассчитать сумму платежа и можно ли избежать выплаты, расскажем в этой статье.

Сведения о налоге на продажу дома

Деньги, полученные с продажи недвижимости и иного имущества, считаются получением дохода. Налоговый кодекс требует своевременных выплат налога с продажи дома. О расчёте суммы платежа и льготах для некоторых владельцев недвижимости сказано в статье 217 НК РФ. Они касаются срока владения квартирой или домом на момент их продажи.

Как рассчитать сумму?

Требование платить налог с продажи дома различается в зависимости от срока владения данным объектом недвижимости – менее или более 3 лет.

Дом находится во владении менее 3 лет

Устоявшееся мнение гласит, что продавая дом, который находится во владении менее 3 лет, нужно платить подоходный налог. Однако есть ряд нюансов, указанных в ФЗ №382. Этот нормативный акт внёс изменения в Налоговый кодекс, в том числе и в статью 217.1.

Читать еще:  Продажа части частного дома

Налог не выплачивается:

  • С объектов недвижимости, приобретённых в 2016 году и ранее. На 2020 год этот срок уже больше 3 лет, поэтому требование устарело.
  • С подаренных квартир, если дарители близкие родственники одариваемых.
  • Унаследованной недвижимости.
  • Приватизированной.
  • С собственности лиц, заключивших договор пожизненной ренты с предыдущим владельцем.

Дополнительные изменения внёс ФЗ №210, согласно которому НДФЛ можно не платить и при превышении трёхлетнего срока, если продавец не имеет иного жилья на момент госрегистрации проданной квартиры за новым владельцем.

При этом не учитывается жильё, купленное в течение 90 дней перед госрегистрацией. Так, продавец получает возможность не платить налог и купить новое жильё.

Четвёртый пункт статьи 217.1 НК РФ устанавливает пятилетний период владения для тех, кто не попадает под действия льгот трёхлетнего периода.

Дом находится во владении более 3 лет

При владении недвижимостью более 3 или 5 лет, придётся платить подоходный налог.

Налог на продажу дома рассчитывают на основании:

  • Ставки НДФЛ.
  • Базы налогообложения.
  • Соотношения цены и кадастровой стоимости.

Для резидентов РФ и тех, кто таким статусом не обладает, установлены различные ставки налога. Резидентом считается тот, кто проживает в России более полугода в году. Граждане России, проживающие менее данного времени, сохраняют статус резидентов, если:

  • Уехал за границу на учёбу, лечение или работу по добыче углеводородов сроком меньше 6 месяцев.
  • Служат в армии РФ за пределами страны.
  • Государственные и муниципальные служащие, отправленные в командировку.

Для резидентов налоговая ставка за продажу дома равна 13%. Дополнительно они вправе получить налоговый вычет и льготы при параллельной покупке жилья. Нерезиденты заплатят 30% налога.

Налог взимается только с квартир и домов дороже миллиона рублей. Понизить стоимость можно за счёт налогового вычета. Иные попытки снизить размер выплат натыкаются на требование рассчитывать размер налога по кадастровой стоимости квартиры.

Уменьшение налога

Не попадая в категорию льготников, граждане вправе снизить размер налога с продажи дома:

  • С помощью налогового вычета.
  • При учёте понесённых расходов (на строительство дома или ремонт купленного жилья).

Применить можно только один вариант, какой именно – стоит выбирать, исходя из конкретной ситуации. Учёт понесённых расходов чаще позволяет получить большую скидку по налогу.

Уважаемые читатели! Мы рассказываем о стандартных методах решения юридических проблем, но ваш случай может быть особенным. Мы поможем найти решение именно Вашей проблемы бесплатно — попросту позвоните к нашему юристконсульту по телефонам:

8 (800) 222-76-65
(бесплатный звонок по России)

Это быстро и бесплатно! Вы также можете быстро получить ответ через форму консультанта на сайте.

Имущественный вычет

Преимущество вычета с продажи квартиры в возможности его получения за каждый налоговый период. То есть раз в год можно вычесть до миллиона рублей.

Если квартира стоит не намного больше этой суммы, 13% от остатка (после вычета) будет небольшой суммой.

Продажа долей квартиры позволяет оформить отдельные договора на каждую долю. В результате НДФЛ часто не приходится платить вовсе, так как стоимость доли менее миллиона рублей.

Расходы на строительство

Продав построенный дом можно получить вычет в соответствии с размером затраченных на строительство средств. Для этого необходимо сохранять все документы, подтверждающие покупку строительных материалов и заказ работ.

Как выгоднее снизить налог с продажи квартиры или дома – с помощью налогового вычета или компенсации строительных расходов? Всё зависит от конкретных сумм. Если расходы на стройку составили более миллиона рублей, то предпочтительно получить их компенсацию. В ином случае – вычет по налогам.

Расходы на покупку дома

Продавая недвижимость, приобретённую ранее по договору купли-продажи, можно снизить налог на сумму, указанную в договоре.

Принцип тот же, что и в описанной выше ситуации – этот вариант выгоден, если стоимость дома больше миллиона рублей.

Процесс уплаты налога

Обязанным платить налог при продаже дома необходимо соблюдать требования Налоговой службы, чтобы не попасть в число уклоняющихся от уплаты.

  • Оформить договор с покупателем.
  • Собрать документы для налоговой.
  • Заполнить декларацию до конца апреля следующего года.
  • Подать заявление на предоставление вычета или учёт расходов.
  • Получить документ на оплату.
  • Оплатить до середины июля.

Следуя данному алгоритму, удастся избежать проблем с учётом налогов.

Документы

В Налоговую службу вместе с заявлением необходимо подать:

  • Паспорт.
  • Договор купли-продажи.
  • Выписку из ЕГРН.
  • Доказательство поступления денег от покупателя квартиры.

При получении вычета по расходам на строительство или ремонт также необходимо представить все чеки, подтверждающие суммы расходов.

Сроки и способы оплаты

Налоговая служба проверит документы и выдаст квитанцию на оплату налога с продажи квартиры. После этого можно переводить деньги. Крайний срок, согласно статье 228 НК РФ, 15 июля года, следующего за отчётным.

  • В банке.
  • Через терминал.
  • С помощью интернет-банкинга.
  • На странице ФНС.

В силу удобства всё больше людей использует вариант оплаты онлайн.

Кто может избежать выплат?

Не платить налог с продажи дома могут:

  • Граждане, попадающие под льготы на основании трёх и пятилетнего периода владения недвижимостью.
  • Получившие вычет по налогу или расходам, сумма которого равна стоимости жилья.
  • Продавцы долевой собственности, оформившие разные договора на каждую долю и получившие вычет по каждому из них.
Читать еще:  Текст объявления о продаже дома

Также от уплаты налога освобождаются продавцы недостроенных домов (которые официально не завершены).

Налог с продажи построенного дома

1.1. налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.п.2 ч.2 ст.220 нкрф
и налог с разницы 13%.

2. Взимается ли налог на прибыль с продажи построенного нами дома?

2.1. если в собственности более трех лет,то не взимается.Если сумма продажи до 1000000 рублей,то у Вас есть право на налоговый вычет.

2.2. Если дом в собственности более 3 лет, то нет.

3. Нужно ли будет платить налог с продажу дома, если продавец его сам построил?

3.1. Да, с суммы дохода от продажи свыше 1 миллион рублей, если дом был в собственности менее 3 лет

4.1. Да, возможно, так как имущество в собственности менее 3 лет.

4.2. Налог будет начислен, так как согласно изменениям налогового законодательства, дом в собственности должен быть не менее 5 лет.

4.3. Не будет налога на недвижимость, так ка дом построен в 1999 г.

5.1. Мария! ДА, должны будете.

6.1. По так сформулированному вопросу — нет обязанности уплачивать НДФЛ с продажи такой недвижимости, право собственности по объектам — более 5 лет в любом случае.

7.1. Соответственно право собственности на дом до реконструкции не прекращается, а ЕГРН просто вносятся изменения о технических характеристиках объекта (в кадастре недвижимости ЕГРН). Осуществляться это внесение изменений будет на основании технического плана, подготовленного кадастровым инженером. Считаю, что в указанном случае налоговый орган не будет иметь права требовать уплату НДФЛ, полученных при продаже такого дома. Удачи!

8.1. Если оцените в договоре участок в 750 тыс идом в 1 млн рублей, то ничего платить не придется.
Правда еще кад стоимость надо глянуть, чтобы не было менее 0,7 от кадастровой.

9.1. Ваш налог для уплаты — это НДФЛ, он будет равен 13% от дохода, полученного от продажи дома с участком за минусом расходов, понесенных вами и минус налоговый вычет в 1 млн рублей (если в текущем году уже не пользовались таким при продаже другой недвижимости).

Под расходами, уменьшающими налоговую базу для Вас, будут пониматься:
— цена за участок, которую Вы заплатили при его покупке:
— и затраты на строительство самого дома. То есть, чеки на строительные материалы, чеки и/или договоры на оплаченные услуги, связанные с постройкой (подвоз материалов, укладка и наладка и прочее).

Вы в вопросе конкретных цифр не указали, поэтому я схематично Вам напишу как посчитать:
Допустим:
1. доход, полученный от продажи дачи (за сколько все продадите по документам) — равен условно 10 млн. рублей.
2. сумма затрат на покупку участка, которые вы понесли ПЛЮС затраты на строительство (чеки и пр. как я выше указала) ПЛЮС стандартный налоговый вычет в размере 1 млн рублей — равна условно 6 млн. рублей.

Итоговая Ваша сумма для уплаты налога по условно указанным мною цифрам — 10 млн. руб. минус 6 млн. руб. равно 4 млн. рублей, с которых и платится 13% налога.

10.1. Вы ошибаетесь что это один и тот же объект при перепланировке объект меняется, то есть у вас фактически адрес один а право собственности изменилось с однокомнатного на 2 комнатный дом поэтому момент продажи исчисляется с 2016 года.

11.1. Приветствую.
Ничего вам не пропишут и менять вид разрешенного использования не нужно.
Как ИП вы занимаетесь созданием сайтов или еще там чем, а на земельном участке проживаете в собственном доме.

12.1. Земельный налог платит собственник.
Налог с дохода от продажи недвижимости (НДФЛ) платит продавец. Правило о минимальном сроке владения недвижимостью на земельные участки распространяется. В вопросе Вы не указали свой срок владения земельным участком, но если 11 лет, то с дохода от продажи участка от налога освобождены.
Налог от продажи дома зависит от того как Вы оформляли строительство нового дома. Если как реконструированный или вновь построенный объект было вновь зарегистрировано право собственности, то налог с дохода платить обязаны, при этом налоговую базу (доход) можно уменьшить либо на имущественный вычет в размере 1 млн. руб., либо на расходы, произведенные на реконструкцию или строительство нового дома. О остальной части дохода — налог по ставке 13 %. Ст.220 НК РФ.
Срок уплаты налога — до 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Срок подачи декларации о доходах, подлежащих налогообложению, — до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода.

13.1. Да, налог платить придется, так как дому присвоен новый кадастровый номер, и он поставлен на учет, как жилой в 2018 году, следовательно в собственности менее 5 лет.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector